L'assurance et la notion de risque

Résumé du document

Contrat (police) d'assurance

Accord selon lequel une compagnie d'assurance (assureur) s'engage envers un individu ou une collectivité (assuré, souscripteur, bénéficiaire) à indemniser, totalement ou partiellement, les frais causés par la survenance d'un événement aléatoire (accident, décès, incendie, licenciement,...) moyennant le versement par l'assuré d'un montant déterminé (...)

Extraits

[...] Détermination des provisions. Les cessions en réassurance La gestion financière: Réalisation de placements financiers et immobiliers. Les placements doivent être en adéquation avec les engagements. La gestion actif-passif GAP (ALM: Asset Liability management) regroupe l'ensemble des procédures et techniques qui permettent de bien réaliser cette adéquation. Section 1.3 Coassurance et Réassurance Coassurance Plusieurs assureurs s'engagent sur un même risque par un contrat collectif unique. Le chef de file (apériteur), mandaté par ses partenaires (coassureurs), encaisse les primes, gère les sinistres et répartit primes et sinistres entre les coassureurs proportionnellement à leurs parts dans la coassurance. [...]

[...] Si une prime concerne une période de garantie au-delà du 31 Décembre, seule la proportion de cette prime correspondante à l'exercice en cours est enregistrée dans le compte des primes acquises. Taux de sinistre à primes Rapport, au cours d'un exercice donné, entre la charge des sinistres survenus et le montant des primes commerciales acquises à l'exercice. Remarque: les provisions pour sinistres et les primes acquises sont estimés. Le solde du compte de résultat est donc très sensible à la qualité des évaluations actuarielles. Une partie importante du résultat, s'il est positif, s'ajoute aux fonds propres. S'il est négatif, il s'imputera des fonds propres. [...]

[...] L'assureur choisit de céder ou non le risque, le réassureur est tenu d'accepter. Obligatoire: le cédant s'engage à céder tout ou partie des risques relevant d'une catégorie donnée durant une période fixée. Le cessionnaire est tenu d'accepter toutes les cessions. Deux types de réassurance Proportionnelle: La proportion de primes cédées au réassureur est égale à celle de la charge assumée par le réassureur dans les prestations aux assurés. La gestion est effectuée par la cédante moyennent par le réassureur d'une commission de réassurance exprimée en pourcentage des primes cédées. [...]

[...] Elles dominent en assurance vie. Celles concernant des sinistres survenus mais non encore payés. Les fonds propres FP FP = Actif réel Passif engagé Leur niveau relatif est un bon indicateur de la santé de l'entreprise d'assurance. Ex: FP = 10% des provisions techniques Ils sont très sensibles aux évaluations. Ex: Révision en baisse de des placements Révision en hausse de des prov tech. FP = 8 4 4,75 = - 0,75 [...]

[...] Assuré, souscripteur, bénéficiaire Assuré : celui qui court le risque Souscripteur : celui qui signe le contrat Bénéficiaire : celui qui perçoit la prestation Contrat individuel et collectif Individuel Le souscripteur est une personne physique - l'assuré est une (ou quelques) personne(s) Collectif Le souscripteur est une personne morale - le contrat compte de nombreux assur Théorie du risque : Analyse mathématique des fluctuations aléatoires dans les opérations d'assurance et l'étude des moyens de parer aux inconvénients qui en résultent Branches d'assurance Assurance vie (life insurance) l'événement aléatoire qui fait l'objet du contrat porte sur la vie humaine Assurance non vie (non life insurance) Toute assurance qui ne relève pas de l'assurance vie appelée aussi: assurance dommage I.A.R.D. (incendie, accident et risques divers) Section 1.2 Principales activités d'une société d'assurance Principales opérations d'assurance Rédaction des contrats: une description précise des garanties permet une évaluation précise des engagements. Déclaration, sélection et souscription des risques. Tarification des risques: prend en compte les données du passé, les objectifs, la concurrence. Paiement des primes: annuel ou fractionné. Surveillance du portefeuille: Vérifier l'adéquation du tarif pratiqué à l'évolution de la mutualité. [...]