Le secteur bancaire: la notation interne

Thèmes abordés

Le secteur bancaire, notation interne, octroi de crédit, accords de Bâle II, banques Algériennes, crédit scoring, notation financière, solvabilité

Résumé du document

Le secteur bancaire est confronté en matière d'octroi de crédit à de nombreux risques dont le plus fréquemment rencontré est le risque de crédit qui peut constituer la première cause des pertes voir même la défaillance de ces établissements bancaires.
Paradoxalement une gestion de ce risque semble nécessaire dans le but de renforcer la stabilité et la sécurité du système financier, dés lors les décisions d'octroi de crédit ont beaucoup évolué dans leurs méthodes de détermination.
En effet, un panel de méthodes d'évaluation de ce risque sont mises à la disposition des banques, commençant par les outils de base à savoir l'analyse financière arrivant au sytème de notation financière approprié par chaque banque. Ces systèmes recommandés par les accords de Bâle II, représentant ainsi une véritable révolution en matière de gestion du risque de crédit que les banques Algériennes doivent impérativement suivre et développer en l'occurrence leur système de notation interne.

Extraits

[...] C'est l'ensemble des dispositions que la banque centrale veille à mettre en place en matière d'organisation, de processus de gestion de crédit, d'outils d'aides à la décision tel que la notation interne afin d'assurer une meilleure application de la procédure de crédit et d'évaluation des risques et un bon respect des règles prudentielles. D'autres dispositions qui contribuent à une meilleure gestion du risque crédit : la centrale des risques et la centrale des impayés. La centrale des risques : Chargée de la collecte, la centralisation et la diffusion des informations relatives aux risques bancaires. De ce fait, tout organisme de crédit doit déclarer tous les concours accordés aux clients. Elle a été instituée par la loi 90-10 et renforcée par l'article 98 de l'ordonnance 03-11 relative à la monnaie et au crédit. [...]

[...] NOTATION INTERNE SOMMAIRE Introduction générale: Chapitre 1 : Le risque de crédit et la réglementation bancaire. Section 1 : Notions clés sur le risque de crédit. Section 2 : La réglementation prudentielle internationale. Section 3 : La réglementation prudentielle nationale. Chapitre 2 : Les méthodes d'évaluation du risque de crédit. Section 1 : L'analyse financière. [...]

[...] Difficulté d'obtenir des informations sur l'entreprise faisant l'objet de l'étude, Absence d'expérience dans l'élaboration de méthodes de notations internes au sein des banques Algériennes, Manque de bibliographie facilitant la construction d'un tel système de notation interne NOTATION INTERNE 3 NOTATION INTERNE Introduction : Étant une des conséquences prépondérantes d'une activité bancaire intimement liée au risque, le risque de crédit a toujours été une des préoccupations principales à la fois, des autorités des banques et des investisseurs. Cependant, le risque du marché et le risque opérationnel nouvellement abordé dans les réformes de bale II ne sont pas à négliger. Afin de limiter ce risque, une série de ratios a été instaurée par le régulateur international de l'activité bancaire. Ces ratios étaient pour longtemps les seuls outils de pilotage des banques. Ce premier chapitre est réservé à une présentation de ce risque et des mesures prudentielles prises par le régulateur international et national pour le réduire. [...]

[...] C'est pour cela qu'il doit être positif afin de garantir une situation financière à risque limité pour le préteur. Par conséquent nous aurons la relation suivante : FR= CAPITAUX PERMANANTS ACTIF IMMOBILISE NET Par le haut du bilan Le fonds de roulement par le bas du bilan correspond à des ressources permanentes destinées à financer les circulants qui sont les stocks, créances et disponibilités, ces actifs sont par Philippe ROUSSELOT, Jean François VERDIE, La gestion de trésorerie 2ème Edition, Paris page 65. [...]

[...] Abdelkrim SADEG, réglementation de l'activité bancaire Édition ACA Tome Alger 2006, page NOTATION INTERNE b. Les ratios de division des risques : 1 Visent à garantir la solvabilité et la solidité d'une banque et établissement financier par une limitation des risques pris sur un seul, ou sur un groupe de bénéficiaires, en fonction de leurs fonds propres. Une banque ou établissement financier pour distribuer plus de crédit doit : soit collecter plus de dépôts au risque de ne pas pouvoir les rembourser soit renforcer ses fonds propres. [...]