L'assurance vie - publié le 29/11/2013

Thèmes abordés

assurance vie, contrat d'épargne, différents frais, différentes sorties possibles, fiscalité, clause bénéficiaire

Résumé du document

L'assurance vie est un contrat d'épargne, l'alimentation du contrat peut se faire par le versement d'une prime unique, par des versements périodiques ou encore par des versements libres. L'assurance vie est le plus souvent utilisée pour se constituer un capital avec ou sans objectifs précis (retraite, étude des enfants, transmission de patrimoine...)

Extraits

[...] L'assurance vie est le plus souvent utilisée pour se constituer un capital avec ou sans objectifs précis (retraite, étude des enfants, transmission de patrimoine . ) II/ La cible Toutes personnes physiques majeures domiciliés en France et mineur de moins de 12 ans III/ Les différents contrats Il y a deux types de contrats: Mono-support Ce sont soit des contrat en (fond obligataire) qui sont le plus sécuritaires mais les moins rentables, soit en unités de compte (part d'OPVCM: organisme de placement collectif en valeur mobilière). [...]

[...] L'avance Il s'agit d'avancer une partie du contrat max). C'est une forme de prêt dont le coût est de de plus que le taux de rémunération. La sortie en rente viagère C'est une aliénation du capital (don du capital à l'assureur) contre une rente viagère calculé en fonctions des tables de mortalité. C'est fiscalisé, selon l'âge et un % du montant de la rente. NB: Les PS sont prélevés chaque année sur les contrats en fond alors que sur les autres contrats les PS sont prélevé à la clôture ou à un rachat partiel. [...]

[...] Bénéficiaire acceptant: C'est le fait que le bénéficiaire reconnait et envoie une lettre avec AR à la banque qui stipule qu'il accepte d'être bénéficiaire. A partir de ce moment là, le souscripteur ne peux plus changer de bénéficiaire sans l'accord du bénéficiaire acceptant. Clause bénéficiaire acceptant par la banque: c'est la banque qui est bénéficiaire des fonds de l'assurance vie (donnée en garantie) pour un prêt. VIII/ Synthèse schématique Rachat partiel: PLUS VALUE = ℎ −,ℎ × é- ℎ . [...]

[...] VI/ La fiscalité En cas de vie - De 0 à 4 ans, IR ou PFL à 35% + PS de - De 4 à 8 ans, IR ou PFL à 15% + PS de - A partir de 8 ans, Abattement de 4600€ pour une personne seule, et 9200€ pour un couple, et au delà, IR ou PFL de + PS de En cas de décès Pour tout les contrats investi avant 70ans, exonération de droit de succession à hauteur de 152.500 par contrat et par bénéficiaire; au delà taxation à hauteur de 20%. Pour les sommes versées après 70 ans, l'abattement est de 30.500 tout contrat et tout bénéficiaires confondus, au delà taxation à hauteur de 20%. VII/ La clause bénéficiaire Il est fortement conseillé de complété cette clause avec le plus grand soin. Plusieurs bénéficiaires peuvent être désignés sur un même contrat. La clause bénéficiaire c'est le fait de désigné quelqu'un en cas de décès du souscripteur (famille ou pas). [...]

[...] Les arbitrages sont toutes possible c'est à dire le passage d'une support à l'autre, mais il sont payant. Dans le cadre de l'amendement FOURGUS il est possible de transformer des contrats d'assurance vie en €uros en contrat en unité de compte à hauteur de 20% minimum en conservant l'antériorité fiscale du contrat. IV/ Les différents frais liées à l'assurance vie Les frais de chargement (droit d'entrée, frais sur versement) Ces frais s'élève de 1 à de la somme investie Les frais de gestion Prélevé une fois par ans et sont généralement déduit du taux de rendement, il peuvent s'élevait à max du taux de rendement - = Frais d'arbitrage Ils s'élèvent à du montant arbitré Objections liées à ses frais "Intéressant, mais je ne veux pas payer de frais" Je vous comprends ceci étant l'assurance vie est plus rémunérateur que les autres épargnes, de plus votre épargne est gérer par des professionnel du marché financier et enfin l'assurance vie dispose d'un cadre fiscal très avantageux (pas de droit de mutation) 'est bloqué" Ce n'est pas bloqué, elle est disponible à toute moment et elle vous appartient Les différentes sorties possibles de l'assurance vie Le rachat total C'est une clôture du contrat qui subira la fiscalité en fonction des années. [...]