Le trésorier d'entreprise : gestion de carrière

Résumé du document

La fonction de trésorier se développe car il prend en charge des missions qui auparavant n'étaient pas de son ressort, ou qui n'étaient pas perçues comme nécessaires dans l'entreprise.

Extraits

[...] " La fonction trésorerie s'inscrit donc dans une logique d'outil d'action stratégique de l'entreprise qui tend à la faire dépendre davantage des choix politiques de la Direction Générale. Les perspectives d'opérationnalisation croissante et l'implication plus grande dans l'action stratégique font que la trésorerie apparaît comme une fonction d'avenir au sein de l'entreprise. I / LES MISSIONS DU TRESORIER Il est bien entendu qu'on ne peut définir les missions d'un trésorier " type " sans s'attacher tout d'abord à la taille de l'entreprise. Ainsi, la plupart des petites entreprises n'ont pas de trésorier. [...]

[...] Une expérience de 2 à 5 ans est en général demandée 12. L'anglais doit être courant 13. La maîtrise de progiciel de trésorerie est obligatoire. Formation, ou se documenter : Assistant trésorier Eventuellement DUT gestion des entreprises et des administrations : option finances-comptabilité ; Dans les grandes entreprises, le titulaire d'un DUT ou d'un BTS commercial commence à travailler au back-office où il fait le suivi comptable et s'occupe des règlements. Ce n'est qu'après une ou plusieurs années qu'il ira en salle des marchés (front-office). [...]

[...] Par exemple, il ne faut pas oublier de suivre et contrôler la trésorerie des filiales, de leur assurer une assistance technique et organisationnelle. La démarche de contrôle est au cœur de toute activité de gestion. Elle figure donc parmi les missions du trésorier. Cela conduit en particulier à s'interroger sur le diagnostic et la performance de la gestion de trésorerie Assurer la liquidité de l'entreprise Le trésorier doit tout mettre en œuvre pour que l'entreprise ait à chaque instant les ressources suffisantes pour remplir ses engagements financiers : payer les salaires, respecter les échéances fournisseurs, celles vis-à- vis des organismes sociaux, du Trésor public, des banques . [...]

[...] Dans ses relations avec les autres services de l'entreprise, son rôle de conseil exige de lui d'être pédagogue et diplomate. Il réagit toujours avec sang-froid et aime prendre des initiatives. - Organisateur : il doit créer de façon stricte une démarche de gestion quotidienne. - Technicien : de solides compétences techniques sont aujourd'hui indispensables : comptabilité française et, de plus en plus, anglo- saxonne ou allemande. Le trésorier devra maîtriser les différentes fonctions de son logiciel de trésorerie, quelques éléments de mathématique financière, le fonctionnement des produits de couverture de change et de taux. [...]

[...] A l'avenir, celui-ci peut étendre son expertise à la gestion du risque des contreparties industrielles et commerciales. Il ne s'agit pas ici d'assumer la décision de crédit accordée aux clients, mais plutôt de la gestion globale du risque de défaillance associé à un encours de crédits existant sur les partenaires économiques usuels de l'entreprise : ses clients. Un enjeu est de taille : les entreprises prêtent 5 fois plus à leurs clients sous forme de crédits qu'elles ne placent sous forme d'actifs financiers ou monétaires. [...]