Les enjeux de Bâle 2 dans le monde bancaire

Résumé du document

Les insuffisances

- Sous estimation des risques liés à une inadaptation de certaines pondérations
- Deux entreprises (ou particulier...) peuvent avoir des risques très différents mais elles auront une même pondération.
- Les banques contournent les réglementations en développant la pratique du hors bilan. Incohérence entre le capital réglementaire et le niveau des FP requis économiquement
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Extraits

[...] Mise en place d'une réglementation internationale. L'adaptation des réglementations de Bâle dans le temps PARTIE I Bâle 1 A Le comité de Bâle -Crée en 1974 par les gouverneurs des banques centrales de 10 pays -Objectif: stabiliser le système bancaire internationale -1988 signature des accords de Bâle et mise en place de Bâle 1 PARTIE I Bâle 1 B Le ratio de Cooke -Objectif de ce ratio: éviter les faillites bancaires et donc de neutraliser les risques systémiques -Ce ratio est l'élément le plus important de Bâle 1 PARTIE I Bâle 1 B le ratio de Cooke Ratio de solvabilité= FP (Σ FP= Fonds propres Σ yini= ensemble des crédits octroyés qui sont pondérés selon la nature de l'emprunteur PARTIE I Bâle 1 B Le ratio de Cooke Il existe différentes pondérations selon les risques inhérents aux emprunteurs. [...]

[...] Ainsi les prêts à une autre banque sont moins risqués que les prêts aux entreprises. PARTIE I Bâle 1 B le ratio de Cooke PARTIE I Bâle 1 C Les insuffisances -Sous estimation des risques liés à une inadaptation de certaines pondérations -Deux entreprises (ou particulier ) peuvent avoir des risques très différents mais elles auront une même pondération. -Les banques contournent les réglementations en développant la pratique du hors bilan . Incohérence entre le capital réglementaire et le niveau des FP requis économiquement PARTIE I Bâle 1 C les insuffisances Vers Bale Bale une application récente Ce modèle a montré ses limites dans la crise Des améliorations à apporter Normes de fonds propres Rigidité des normes Cycles économiques Qualité des fonds propres Composition d'un matelas financier=>absorber les éventuelles pertes Liquidité et réglementation Améliorer la résistance des banques face à la crise de liquidité Normes et coopération internationale Règles prudentielles L'innovation financière se complexifie Solutions envisageables Provisions anticycliques=>Prudence Flexibilité des ratios Réglementer certains aspects Accroître la coopération internationale Développer les systèmes de contrôle/gestion des risques Conclusion Une amélioration nécessaire de Bale I Une application récente Des améliorations à apporter: Bale III? [...]