Techniques de financement, escompte, affacturage, forfaitage, crédits pour des opérations de commerce international, crédit-bail
L'escompte c'est la possibilité qu'à l'exportateur de pouvoir vendre à sa banque une créance commerciale (effet de commerce), pour un besoin de trésorerie. La banque va analyser le risque (commercial ou politique) par le biais des agences de notation. Il y a une commission d'encaissement et un taux d'escompte. L'exportateur peut demander à son client que le billet à ordre fourni par ce dernier ait une garantie par une banque locale.
[...] Inconvénients Difficulté de mise en place de cette procédure, montant assuré au maximum qu'à accessible qu'à un certain nombre de pays qui ont un niveau de risque acceptable. IV - Le crédit fournisseur On ne passe pas par un établissement financier, juste entre le client et le fournisseur. Dans le cas d'un contrat commercial qui prévoit en terme de paiement un acompte d'au moins 15% et le solde d'un maximum 85% est reglé en x échéances semestrielles, taux d'intérêt convenu. [...]
[...] C'est la fin des relances, sécurité vis-à-vis des mauvais clients. - Inconvénients : Le coût est non-négligeable. Le factor peut demander à gérer l'intégralité du poste client non seulement les clients à problèmes/sans problèmes. III - Le forfaitage C'est adapté pour les entreprises en B2B et sa se fait avant le contrat, l'opération se réalise avant le contrat commercial. Il consiste en l'escompte (le rachat) sans recours (irrévocable) d'effets de commerce détenus par un exportateur sur son client étranger, garanti au préalable par une banque. [...]
[...] Avantages Le financement de l'investissement pour l'acheteur. C'est la capacité de remboursement en fonction des capacités de financement de l'acheteur. Inconvénients Crédits de courte durée (5ans max) donc coûts d'intérêts pas très attractifs. La banque peut demander des garanties. III - Le crédit acheteur C'est un crédit pour du moyen/long-terme (5/10 ans), biens d'équipement, avec une participation de l'Etat. Un acheteur étranger obtient auprès d'une banque française un crédit pour un montant maximal de 85% de son investissement/contrat commercial, il doit verser un premier loyer au comptant. [...]
[...] Avantages Pour l'exportateur, c'est la possibilité d'être payé au comptant par l'établissement financier (amélioration de la trésorerie) Pour l'importateur, c'est la possibilité de financer son opération Inconvénients Il faut qu'il existe un marché de revente à l'occasion, ce n'est possible qu'avec des clients étant solvables et pays avec un risque acceptable II- Le crédit financier C'est un crédit de marché, octroyé par l'établissement financier à un acheteur pour un investissement. La durée est fixée par le marché ainsi que le taux d'intérêts. [...]
[...] C'est donc à l'exportateur de présenter les exigences. Un contrat est donc établi entre l'établissement financier et l'exportateur, l'établissement s'engage à acheter de manière irrévocable la future créance. L'acheteur étranger aménage la créance, il apporte donc les garanties. Remarques d'utilisation En termes de coût, il dépend des caractéristiques de l'opération (pays, modalités de paiement, montant, durée, garanties demandées de la commission d'encaissement, d'escompte commercial, ainsi que les frais de montage du dossier (pouvant être accepté ou refusé par le client). [...]
Source aux normes APA
Pour votre bibliographieLecture en ligne
avec notre liseuse dédiée !Contenu vérifié
par notre comité de lecture