Le financement à court terme des opérations

Thèmes abordés

financement, court terme, opérations, préfinancements classiques, banques, techniques bancaires

Résumé du document

Plusieurs mois peuvent s'écouler entre le moment où une entreprise commence à engager des frais de prospection et celui où elle encaisse le fruit de la vente réalisée sur le marché prospecté. Quelles sont les conséquences sur sa trésorerie ? Comment va-t-elle faire pour assumer ces dépenses ? Quels sont les moyens auxquels elle peut avoir recours pour soulager sa trésorerie ?

Extraits

[...] = ( x 0,1 x / x 360 = x n = x n / = n n = 180 jours = 6 mois L'escompte la mobilisation) des effets de commerce C'est une opération qui consiste à demander à une banque une avance sur le montant figurant sur l'effet de commerce (traite ou BO) déduction faite des intérêts et commissions. Escompte = effets libellés en euros MCNE = effets libellés en devises Même formule que pour le calcul des intérêts simples avec V : nominal de l'effet t : taux d'escompte e : escompte commercial e = V x t x 360 - Ex1(poly) : Soit une créance de 1500 Eur à échéance du 31 mars 200n. Le 1er février, l'entreprise Euroflux s'adresse à sa bque pr escompter cette traite. [...]

[...] * Le FRNG Si FRNG > besoins ( excédent de trésorerie qu'il faut placer Si FRNG [...]

[...] Taux d'escompte 7,5%. Quel sera le montant perçu par Euroflux valeur actuelle) si l'entreprise escompte sa traite ? N = 30 jours car il y 30 jours entre le 1er février et le 31 mars. Nominal = 1500 eur e = 1500 x 7,5/100 x 30/ 360 = 18,50 Eur. [...]

[...] Comment va-t-elle faire pour assumer ces dépenses ? Quels sont les moyens auxquels elle peut avoir recours pour soulager sa trésorerie ? La prévision des besoins de trésorerie Les budgets de trésorerie Etablir un budget de trésorerie consiste à prévoir en général mois par mois le montant des encaissements et des décaissements afin de déterminer précisément le niveau de la trésorerie et prendre les décisions nécessaires pour éviter les défaillances de paiements. Tt au long de son activité, une entreprise dispose d'une trésorerie excédentaire ou déficitaire. [...]