Les crédits et leurs différentes garanties

Résumé du document

L'activité bancaire principale est la récolte de fonds des agents économiques ayant une capacité d'épargne pour les distribuer aux agents économiques qui ont un besoin de financement. Il s'agit de l'intermédiation bancaire. C'est le processus de distribution de crédit des banques qui constitue leur cœur de métier. Le crédit est une opération récurrente des banques. Cette opération inhérente à toutes les activités humaines liées au monde des affaires comporte un risque que les banquiers vivent au quotidien. Ces derniers doivent donc maîtriser le plus finement ce risque pour pouvoir le circonscrire.

Il apparait difficile de donner une définition juste de l'opération de banque qu'est le crédit, car il n'en existe pas à proprement parler, et que le crédit fait appel à des notions multidisciplinaires. Le crédit est d'abord et avant tout « une forme évoluée de la confiance entre deux individus". Une personne ne prêtera une somme d'argent à une autre que si cette dernière a la capacité de la lui rembourser. C'est en ce sens que l'on peut considérer le crédit comme la matérialisation de la confiance commune entre deux personnes.

Extraits

[...] Elles ont pour objectif de faire supporter le risque d'insolvabilité du client soit à un bien faisant partie du patrimoine de son entreprise, soit sur son propre patrimoine, soit en le transférant sur une tierce personne. Ces sûretés peuvent être catégorisées en deux parties. Les garanties réelles qui portent sur un bien, et les garanties personnelles qui sont assises sur la personne du débiteur ou d'un tiers. Nous allons tâcher dans cette section de définir le mécanisme de ces garanties. [...]

[...] Il correspond à des flux financiers entre le prêteur et l'emprunteur. Ils peuvent être de nature très différente. Les crédits dispensés par les établissements bancaires dans le cadre de leur activité de financement sont qualifiés de gré à gré. Ils concernent les prêts accordés aux particuliers, tels que les crédits à la consommation, les découverts autorisés, ou la plupart des crédits accordés à la clientèle professionnelle. Toujours selon les auteurs précités, les prêts peuvent être accordés par des intermédiaires agissant sur le marché financier que l'on qualifie d'obligataire. [...]

[...] Son principal objectif est de permettre à l'entreprise de gérer son besoin de trésorerie. En effet, il est courant en France que les entreprises ne se fassent pas payer leur prestation services ou la livraison de marchandises à l'émission de la facture, mais plutôt à terme ( ou 90 jours). Par le biais de l'escompte, l'entreprise va se voir avancer des fonds par la banque en cédant ses créances à cette dernière. En pratique, l'entreprise va solliciter auprès de la banque l'ouverture d'une ligne de crédit d'escompte. [...]

[...] Le crédit est une opération récurrente des banques. Cette opération inhérente à toutes les activités humaines liées au monde des affaires comporte un risque que les banquiers vivent au quotidien. Ces derniers doivent donc maitriser le plus finement ce risque pour pouvoir le circonscrire. Nous allons, par conséquent, définir les notions de crédit et de risque de crédit, et voir quels sont les outils existants pour le mesurer et pour le gérer. Section 1 : Définition du crédit Le crédit, une notion difficile à définir La définition sociologique Il apparait difficile de donner une définition juste de l'opération de banque qu'est le crédit, car il n'en existe pas à proprement parler, et que le crédit fait appel à des notions multidisciplinaires. [...]

[...] C'est le cas du nantissement de fonds de commerce. Il convient d'être relativement prudent avec ce type de garantie, car la valeur d'un fonds de commerce fluctue en fonction de beaucoup de paramètres, et il apparait difficile d'en avoir une estimation précise à un instant donné. Les sûretés spéciales À côté du nantissement, il existe le warrant qui comme le Dailly est une garantie qui a pour vocation de faciliter le crédit aux entreprises. Elles offrent à tout professionnel la possibilité de céder ou de nantir ses créances professionnelles sur d'autres professionnels ou collectivités publiques. [...]