Comment améliorer la trésorerie de son entreprise ?

Résumé du document

Exposé d'Economie consacré à la manière d'améliorer la trésorerie d'une entreprise.

Extraits

[...] Mais en fin de contrat, vous pouvez si vous le souhaitez acquérir le bien définitivement en payant sa valeur résiduelle (dont le montant a été fixé à la signature du contrat de leasing du véhicule). Impact de ce mode de financement : Dépôt de garantie et un premier loyer majoré. - La Location Longue Durée de véhicules : Vous louez votre véhicule à l'année. Impact de ce mode de financement : La location de voiture à l'année est la seule formule sans douleur pour la trésorerie car elle lisse la dépense. [...]

[...] Naturellement, il est très difficile de fonctionner à "flux tendu". Cependant une optimisation de leur gestion, où la réduction de ceux-ci peut permettre d'améliorer la trésorerie. La méthode des stocks d'alerte : Utiliser la méthode des stock d'alerte qui permet de réduire sensiblement la valeur des stocks tout en évitant les ruptures. Les stocks anciens : Porter une attention particulière aux stocks de produits anciens ou dormants. A partir du moment où ces derniers ne génèrent pas de ventes significatives, il est préférable de s'en séparer : une baisse temporaire de marge vaut mieux qu'un BFR alourdi ! [...]

[...] En conséquence, votre trésorerie sera fortement déséquilibrée. - Le crédit classique : Comme pour l'achat d'un bien, vous constituez un apport que vous présentez à l'établissement financier où vous fournissez un dépôt de garantie. La banque ou l'organisme de crédit vous prête la somme nécessaire pour acheter le véhicule. Vous lui rembourserez alors la somme empruntée plus les intérêts. Impact de ce mode de financement : Apport initial ou dépôt de garantie à verser. En conséquence, votre trésorerie sera fortement déséquilibrée. [...]

[...] Choisir le bon mode de financement Afin d'illustrer l'importance du choix d'un mode de financement adapté, nous avons pris l'exemple de l'acquisition d'un véhicule. Si l'entreprise souhaite faire l'acquisition d'un véhicule de société (voiture ou utilitaire). Plusieurs modes de financement s'offre à elle. En fonction de la santé de sa trésorerie, il faut choisir celui le plus adapté. Les choix possibles sont : Exemple : Prix du véhicule : euros. - L'achat comptant : Vous versez la totalité de la somme demandée. [...]

[...] Dans cette optique, il est absolument nécessaire pour les entreprises de réduire immédiatement sa production plutôt que de croire en une amélioration de la situation car comme nous l'avons vu précédemment, si l'entreprise continue de produire comme dans le cadre de son activité normale nous allons voir les stocks augmenter de manière significative. Or les stocks sont une composante du BFR donc si les stocks de l'entreprise augmentent, le BFR augment proportionnellement à la hausse des stocks. Quelques pistes pour améliorer la trésorerie Trésorerie = FDR - BFR Pour améliorer sa trésorerie, l'entreprise doit donc augmenter son fond de roulement (FDR) et diminuer son besoin en fond de roulement (BFR). [...]