Le PNB des Caisses régionales de Crédit agricole

Résumé du document

Dans le secteur bancaire, le produit net bancaire (PNB) est le principal solde intermédiaire de gestion (SIG). Il est en quelque sorte le « condensé » des activités bancaires, et traduit les activités menées au titre de l'intermédiation, de prestation de services et de marché. Ainsi, il a vocation à financer les frais généraux et les risques.
Le PNB est composé de produits (revenus) et de charges (coûts) issus des différents métiers de la banque. Il comprend :
- l'ensemble des intérêts et produits/charges assimilés, sachant qu'il y a neutralisation des intérêts sur créances douteuses qui sont provisionnés à 100% ;
- les revenus des titres à revenu variable (dividendes par exemple) ;
- l'ensemble des commissions (produits ou charges) ;
- l'ensemble des gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation et des portefeuilles de placement, il s'agit des résultats de cession et des dotations/reprises de provisions sur titres ;
- et les autres produits et charges d'exploitation bancaire.

Extraits

[...] Le PNB des Caisses régionales de Crédit Agricole 1. Définition du Produit Net Bancaire (PNB) Dans le secteur bancaire, le produit net bancaire (PNB) est le principal solde intermédiaire de gestion (SIG). Il est en quelque sorte le condensé des activités bancaires, et traduit les activités menées au titre de l'intermédiation, de prestation de services et de marché. Ainsi, il a vocation à financer les frais généraux et les risques Le Produit Net Bancaire (PNB) et ses principales composantes comptables Le PNB est composé de produits (revenus) et de charges (coûts) issus des différents métiers de la banque. [...]

[...] La pression concurrentielle a fortement détérioré les marges sur les réalisations de nouveaux prêts. De plus, la croissance rapide des remboursements anticipés de crédits a amplifié la baisse de la marge moyenne de l'activité crédit. La diminution de la marge d'intermédiation est plus que compensée par la progression de l'activité tirée par la vente de nouveaux produits et services, dans un environnement bancaire limitant la hausse des tarifs. Les commissions nettes atteignent 83,3 millions d'euros contre 74,4 millions d'euros en 2005, soit une progression globale de 12%. [...]

[...] Après plusieurs années de relative stabilité, le PNB dégagé par la facturation des moyens de paiement (majoritairement les cartes) progresse de grâce à un meilleur équipement de notre clientèle dans le cadre d'un élargissement de l'offre appuyé sur une campagne nationale. Par conséquent, la CR Alsace Vosges, comme de nombreuses CR, a cherché de nouveaux relais de croissance du PNB pour compenser le ralentissement de la marge d'intermédiation. Bibliographie - DECOURSELLE Gérard, Le Crédit Agricole - Banque ou Institution, Edition topaze - LANDY-DEGON Madeleine, Le Crédit Agricole, Imprimerie Tinéna - MAKUCK N., PEYRE J. [...]

[...] Attention, cette marge présente des points de fragilité quant à sa pérennité. Contrairement à la marge d'intermédiation, la marge sur commission ne présente aucun stock. Ainsi, la marge sur commission sera assurée tant que les clients accepteront de régler des commissions diverses. L'autre point est que tant qu'il n'y aura aucune réglementation sur les commissions, les banques pourront poursuivre les facturations de ces commissions. Evolution de la marge d'activité sur ressources propres Pour certaines caisses régionales, la marge d'activité sur ressources propres se développe sous l'influence : - du renforcement continu des fonds propres des Caisses régionales (la majeure partie des résultats est affectée chaque année dans les fonds propres via les différentes réserves (légale, statutaire) - des performances des placements choisis par les Caisses régionales, - et de la politique financière des Caisses régionales. [...]

[...] Frais de dossiers facturés sur les crédits mis en place . Assurances décès invalidité (ADI) contactées par les clients à l'occasion des prêts ; commissions sur services : . Equipement des clients (conventions de comptes, cartes, locations de coffres, mises à disposition de services) . Transactions sur l'or et les métaux précieux . Opérations de change et transactions internationales (transferts, etc.); commissions sur conseil : . Conseils en gestion de patrimoine et/ou ingénierie financière ; . Garantie et/ou placement d'émissions ; commissions sur anomalies de fonctionnement du compte : . [...]