Gestion de patrimoine

Résumé du document

C'est s'intéresser au patrimoine du client et adapter ses risques en vue d'atteindre les objectifs qui sont les objectifs du client et non ceux du conseiller en gestion de patrimoine. Le patrimoine des ménages français représente 8000 milliards d'€.
Taux d'épargne :
- En France : 1,5%
- US : 0,5%
- UK : 2%.
Les jeunes sont les plus gros épargnants suivis des retraités :
- 1/3 : patrimoine immobilier
- 1/3 : patrimoine financier (peu risqué)
- 1/3 : patrimoine financier, assurance vie (le placement préféré des français).

La gestion de patrimoine permet de :
- Accroître le patrimoine
- Défiscaliser
- Payer moins d'impôts
- Déduire la pression fiscale
- Protéger le conjoint ou compagnon
- Préparer la retraite, l'héritage, la transmission
- Recherche de revenus complémentaires.

Extraits

[...] Problème de pression fiscale élevée sur ISF IR transmission, ce qu'on peut faire : - Donner tous les 6 ans - Faire des SCI - Défiscaliser (cf. loi Borloo) - Faire des travaux (pour le locatif) - Placer dans forêts et œuvres d'art - Employer des femmes de ménage - Faire un PEA - Souscrire une assurance-vie - Faire des dons - Plan d'épargne retraite et populaire - Prélèvement forfaitaire pour TMI supérieur à 18%. Sofica : acheter des parts qui seront financées par le cinéma. Sofipeche : acheter des parts d'un bateau de pêche. [...]

[...] - Objectif d'épargne ( assurance vie= il prévoit d'assurer un K ou une rente. Pour être considéré comme un produit d'assurance, il faut un aléa = incertitude sur la survenance de l'évènement ou même de la date. Les acteurs : Assureur : c'est celui qui est engagé à verser le K ou la rente en cas de survenance de l'aléa. Pour ce fait, c'est lui qui va évaluer le risque de l'opération qui repose sur la tête d'un assuré. Assuré : c'est la personne physique qui va entraîner l'exécution du contrat pour l'assureur. [...]

[...] Héritiers légaux : - 1er ordre : Descendants (enfants, petits enfants) - 2ème ordre Ascendant privilégié (parents) ( Collatéraux privilégiés (frères/sœurs, neveux) - 3ème ordre Ascendants ordinaires (grands-parents) ( Collatéraux ordinaires (oncles/tantes) - 4ème ordre : Cousins, cousines - 5ème ordre : Etat. Réserve : je suis obligé de transmettre une partie de mon patrimoine à mes réservataires. Les libéralités : donations et legs C'est la liberté de donner de son vivant ou à sa mort, tout ou une partie de son patrimoine, sauf la réserve types : les donations du temps du vivant, et les legs qui sont reçus suite à un testament. [...]

[...] Tous les ans, les contrats tombent et ils sont sécurisés. Le K ne peut pas chuter mais qu'augmenter. On peut racheter les contrats d'assurance à leur valeur d'HA. On peut aussi avoir des avances : c'est un prêt que consent l'assureur dans la limite de la valeur d'HA et moyennant le paiement d'intérêts. On peut aussi faire un rachat partiel. On peut aussi le sortir en K ou en rentes. Fiscalité du rachat d'AV L'assurance-vie est un contrat à durée fixe permettant l'exonération fiscale dès 8 ans d'existence. [...]

[...] Au moment de la succession : Masse successorale : patrimoine + donations. 01/01/2007 : Aménagement des donations On peut signer un pacte successoral dans lequel l'un des héritiers réservataires peut renoncer à ses actions en réduction de manière anticipée et irrévocable (pour éviter les problèmes familiaux). Un frère ne peut demander de l'argent à l'autre frère. ( pour la protection des enfants handicapés. On peut aussi faire une donation graduelle et résiduelle. Donation graduelle : transmission de A à B au décès de A (pas de droit de vente, on peut juste jouir du bien). [...]