L'assurance vie un moyen utilise en gestion de patrimoine

Thèmes abordés

ASSURANCE ASSURANCE-VIE GESTION DE PATRIMOINE UC FOND EUROS BOURSE

Résumé du document

Le montant perçu lors de la retraite est nettement inférieur aux derniers revenus. Avec la promulgation et la publication au JO (Journal Officiel) le 10 novembre 2010 de la réforme sur les retraites, la préparation de la retraite est une préoccupation primordiale tant au niveau étatique que pour les contribuables. D'après La Tribune du 5 janvier 2011, le décret adopté repousse l'âge de départ à la retraite de 60 ans à 62 ans. « Il retarde la retraite de ceux qui sont nés après le 1er juillet 1951. Le nombre de trimestres de travail exigés pour obtenir une retraite à taux plein va augmenter. L'âge légal augmente de 4 mois par an : 61 ans lorsqu'on est né en 1953, 61 ans et 4 mois lorsqu'on est né en 1954, etc., pour atteindre 62 ans pour ceux nés après le 31 décembre 1955 ». Un dispositif a été mis en place pour les personnes ayant commencé à travailler tôt autrement-dit avant l'âge de 16 ans. En effet, ils ont alors cotisé deux ans de plus par rapport aux autres, au minimum légal pour le taux plein. Ce dispositif se nomme « carrières longues ». Ils prendront alors leur départ à la retraite entre 58 ans et 60 ans en fonction de leur année de naissance, l'âge auquel ils ont commencé à travailler. La CNAV (Caisse Nationale d'Assurance Vieillesse) autrement-dit le régime général pour les salariés, a simulé les conséquences de ces nouvelles mesures et estime que d'ici trois ans, « la moitié des salariés auront repoussé leur départ en retraite [...] en 2018, 75% des assurés qui devraient liquider leur retraite plus tard ». Ainsi, l'assurance-vie peut être un moyen de pallier à cette diminution de revenus.

Extraits

[...] L'âge légal augmente de 4 mois par an : 61 ans lorsqu'on est né en ans et 4 mois lorsqu'on est né en 1954, etc., pour atteindre 62 ans pour ceux nés après le 31 décembre 1955 ». Un dispositif a été mis en place pour les personnes ayant commencé à travailler tôt autrement-dit avant l'âge de 16 ans. En effet, ils ont alors cotisé deux ans de plus par rapport aux autres, au minimum légal pour le taux plein. Ce dispositif se nomme « carrières longues ». [...]

[...] Placements à court terme Livrets, Comptes à terme Compte titres classique OPCVM, Actions, Obligations RCM (Revenus de capitaux mobiliers) PEA Placements moyen / long terme CEL, PEL Autres Assurance-vie Contrat de capitalisation PERP L'assurance-vie n'est pas définie par les codes. Par contre le Code civil le classe dans les RCM (revenus de capitaux mobiliers). Le contrat d'assurance-vie est un contrat synallagmatique, aléatoire et à titre onéreux. Il est encadré par les règles de la succession et des régimes matrimoniaux. Cet actif permet de répondre à la transmission, la protection, la valorisation, la gestion et l'optimisation de son patrimoine. Les versements sur ce support peuvent être programmés ou libres. [...]

[...] Le contrat d'assurance-vie n'entre pas dans la succession. Le souscripteur confie à l'assureur une somme d'argent à faire fructifier. La volonté étant de percevoir une rente ou un capital à une date prédéfinie en cas de vie ou de transmettre son capital aux bénéficiaires en cas de décès. Avec son mécanisme de rachat, l'assurance-vie est donc un moyen pour avoir des revenus complémentaires. Autrement dit au décès du souscripteur, le capital est versé aux bénéficiaires désignés dans ledit contrat avec un fort avantage fiscal. [...]

[...] Le fonds euro est un actif géré par les compagnies d'assurance et investi principalement sur les obligations. Le capital est garanti dans la limite de 70.000 € par contrat. Le rendement se compose de deux éléments : le TMG (taux minimum garanti) fixé par la compagnie d'assurance et la PB (participation aux bénéfices). Le paiement des prélèvements sociaux au taux de en 2011 est exigé chaque année même sans rachat. L'assurance-vie multisupport Dans ce contrat d'assurance, les sommes d'argent sont placées au choix sur un fonds euros et/ou sur plusieurs UC (Unités de compte). [...]

[...] En plus de la fiscalité, les prélèvements sociaux (CSG et CRDS) s'appliquent. Ils sont de 12,3% depuis cette année 2011. En l'absence de retraits, les produits des contrats d'assurance-vie sont soumis au prélèvement de la CSG et de la CRDS. « A partir du 1er juillet 2011, les intérêts inscrits en compte sur le fonds en euros des contrats d'assurance-vie ou de capitalisation multisupport seront soumis aux prélèvements sociaux chaque année et non plus uniquement lors d'un rachat ou du décès de l'adhérent/assuré». [...]