Rapport de missions Christian Dior - Optimisation du processus des factures fournisseurs

Résumé du document

Ce document est un mémoire complet et entièrement rédigé. Nous nous demanderons comment optimiser le processus des factures fournisseurs des achats stockés dans l'entreprise Christian Dior.

Dans un premier temps, nous présenterons l'entreprise Christian Dior Couture et le groupe dans lequel elle est rattachée, et dans un deuxième temps nous nous concentrerons sur la gestion actuelle des factures fournisseurs des achats stockés ainsi que des pistes d'amélioration de ce processus.

Extraits

[...] Le but de l'évolution du processus est son amélioration. L'améliorer pour l'optimiser, le simplifier, le généraliser. Dans une démarche qui s'apparente à celle de l'amélioration continue, cette recherche suit les objectifs de la roue de Deming : Plan: Planifier / Prévoir ce que l'on va faire et comment on va le faire Do: Réaliser / Déployer ce que l'on a prévu C = Check: Vérifier / Contrôler que ce que l'on a fait est conforme à ce que l'on a prévu. [...]

[...] De ce fait, il est important de dissocier le pays par code « FR » ou « IT », et par code TVA selon les spécificités de chaque fournisseur. Ces codes sont nécessaires lors de l'étape de la vérification des factures après le scan et auront un impact sur le traitement fiscal des factures sur le logiciel comptable de l'entité. (Il arrive souvent que les fournisseurs utilisent le numéro d'identification intracommunautaire français et appliquent la TVA italienne de 22% sur les factures). [...]

[...] Licence Comptabilité et Contrôle Session 2018-2019 Rapport de missions : Présentation et analyse de l'organisation de l'entreprise Problématique : Optimisation du processus des factures fournisseurs des achats stockés Réalisé par : Jonathan ESNAULT Tuteur en entreprise : Mme BARCLAIS Tuteur académique : M. GOUPIL Entreprise d'accueil : Christian Dior Couture Etablissement académique : IUT de Sceaux Remerciements Je tiens dans un premier temps à remercier toute l'équipe pédagogique de l'IUT de Seaux et les intervenants professionnels de la filière Comptabilité et Contrôle pour avoir assuré la partie théorique de ma formation dans d'excellentes conditions. [...]

[...] Cela permet aux comptables de remplir les informations principales de la facture et de corriger les données que le logiciel aurait pu reprendre à partir du scan. On doit donc ainsi reprendre le numéro de facture, le numéro d'OA ou de réception, le montant HT, la TVA, le code de TVA et le montant TTC. Cf images suivantes : Illustration du transfert des informations (verify) : Ensuite, ces différentes informations sont envoyées sur le logiciel INFOR M3, partie « exploitation », qui correspond à l'ensemble de la gestion des stocks réceptionnés/non réceptionnés et des traitements comptables à effectuer pour le transfert définitif vers SAP. [...]

[...] Ma proposition vise à revoir le processus dans son ensemble en réajustant chaque étape. Premièrement, il faut commencer par imposer au fournisseur un « cahier des charges » pour uniformiser les factures. Souvent appelé « livret blanc », il demande le respect de certaines règles sur la présentation de vos factures afin de les traiter efficacement : * Indiquer le type de document : Facture, Avoir ou Acompte * Mentionner le code de la commande d'achat, le code pays et/ou le code service Christian Dior communiqués par l'interlocuteur lors de l'achat * Indiquer l'adresse de facturation suivante : Christian DIOR SA 11 bis rue François 1[er] 75008 Paris France * Être envoyées par mail à l'adresse postale suivante : [HYPERLINK: * Pour toute question, vous pouvez contacter notre comptabilité fournisseur à l'adresse email ci-dessous : [HYPERLINK: Exemple de publicités reçues par mail pour l'utilisation d'un « livret blanc » En supprimant les factures papiers, le mail devient le canal unique pour transmettre les factures (format pdf). [...]