Projet d'un budget de trésorerie d'une entreprise

Résumé du document

Modèle de budget de trésorerie, avec tout le détail et l'analyse du chiffre d'affaires, des achats de matières premières, de la marge, des autres charges... Ce type de document qui pourra vous guider dans une analyse type peut servir à titre informatif pour sa banque, ou pour toute étude interne dans l'entreprise sur le budget de trésorerie.

Extraits

[...] Les achats de matières premières : La marge de en 2008 a été portée à en 2009. Nous avons constaté en effet dans les premiers mois de l'année 2009 que la progression du chiffre d'affaire provenait du secteur . (nom du secteur) à fort taux de marge. Le chiffre d'affaires Le chiffre d'affaires est indiqué en TTC. Nous avons conservé une répartition mensuelle similaire à celle de 2008, compte tenu des variations de saison. Les achats de matières premières Les achats sont en TTC et représentent des ventes, soit une marge brute de contre une marge de en 2008. [...]

[...] Ainsi, les règlements de février concernent les achats de décembre 2008. Les autres charges Nous avons repris l'ensemble des postes 2008 pour les affecter en 2009. Nous n'avons, dans ce cas, constaté aucun changement dans les montants car les dépenses seront maîtrisées. Nous allons éclaircir votre appréciation par le détail des ostes de charges suivants : - Fournitures et énergie : il s'agit de l'eau, de l'EDF et des consommables - Impôts : taxe professionnelle, apprentissage et formation - Charges de personnel : les salaires nets et les charges qui s'y rapportent pour les employés - Rémunérations des exploitants : rémunérations prises par les gérants et les différentes charges qui s'y rattachent. [...]