Les solutions de financements à Court termes

Thèmes abordés

Management, trous de trésorerie, escompte d'effet de commerce, commission de manipulation, découvert, Intérêts débiteurs, Crédit spot

Résumé du document

Il se différencie des financements à long ou moyen termes car les moyens de financements à long termes servent à financer les investissements. Les financements à court termes servent à financer des trous de trésorerie.

L'escompte consiste à céder des effets de commerce (généralement des lettres de changes) à la banque. Mais on le cède avant leur échéance pour avoir de la trésorerie plus rapidement. La banque crédite le compte de l'entreprise du montant nominale des effets net des agios. Les intérêts sont prélevés d'avance c'est-à-dire directement. Le cout de l'escompte est constitué de deux éléments :

Extraits

[...] Mais on le cède avant leur échéance pour avoir de la trésorerie plus rapidement. La banque crédite le compte de l'entreprise du montant nominale des effets net des agios. Les intérêts sont prélevés d'avance c'est-à-dire directement. Le cout de l'escompte est constitué de deux éléments : Les intérêts débiteurs : Les intérêts débiteurs sont calculés sur la durée comprise entre la date de négociation exclues et la date d'échéance inclus. Parfois certaines banques rajoutent un ou deux jours dit jour de banque dans le calcul. [...]

[...] Il se calcule sur le nombre exact de jours en découvert. Il est obtenu suite au calcul suivant : Cout du Découvert Bancaire = Intérêts débiteurs X CPFD* *CPFD, calculé chaque mois, c'est un pourcentage appliqué au plus fort découvert du mois. Elle est plafonnée à la moitié des intérêts débiteurs du mois Le crédit spot : En général, le cout du crédit spot est calculé sur la période exacte de contraction du crédit plus un jour de banque (dans le cas de certaines banques). [...]