Les crédits bancaires et non bancaires

Résumé du document

La cession de créance professionnelle est un procédé consistant à céder à sa banque la propriété de ses créances au moyen d'un bordereau de cessions de créances. La banque, en échange, accordera à l'entreprise une avance de fonds par un escompte ou une ouverture de découvert.

Deux variantes sont possibles :

- soit la banque devient titulaire des créances cédées avec règlement direct du débiteur à la banque. Dans ce cas, ce dernier est devenu lors de l'envoi des factures que le paiement s'effectuera directement à la banque.
- soit la banque laisse l'opération se dérouler normalement ; le déroulement réglant directement l'entreprise à l'échéance (...)

Extraits

[...] Les grandes entreprises qui disposent d'un pouvoir de négociation important sont souvent en position de dominante, contrairement au PMI/PME. Les prêts entre entreprises: Il arrive fréquemment qu'une entreprise consente un prêt à une autre. Il peut s'agir notamment d'une société mère envers sa filiale ou d'une société donneuse d'ordre envers son sous traitant. Société filiale Société mère Les abandons de créances à caractère commercial: Lorsqu'une entreprise se trouve en situation de difficultés temporaires, il arrive qu'un (ou plusieurs) de ses fournisseurs abandonne tout ou partie de ses créances entreprises; la raison peut être que le fournisseur qui abandonne la créance privilégie la survie de son client plutôt que de risquer une mise en liquidation de celui-là ne lui garantirait tout de même pas la récupération de sa créance. [...]

[...] Il est également en mesure d'avancer les fonds jusqu'à l'échéance. Exemple : le 26 sept, nous vendons 32000 euro de factures à un factor ; le 2 octobre, le factor crédit notre compte bancaire en retenant une commission de et une commission de financement. Les obligations cautionnées Elles correspondent à un type de billets à ordre souscrits au profit du trésor pour le règlement de la TVA due et des droits indirects. Le débiteur doit, au préalable, obtenir la caution d'une banque ou d'une société. [...]

[...] Le 22 septembre la banque prélève des intérêts de 50 euro et des commissions de 5 euro HT Crédit de modélisation de créances commerciales CMCC: C'est une opération par laquelle une entreprise souscrit un billet à ordre au profit de sa banque, en regroupant l'équivalent de plusieurs factures clients (dont les dates d'échéance s'échelonnent sur une dizaine de jours environ). La banque escompte immédiatement ce billet et crédite le compte de son client. Exemple: une entreprise réalise un chiffre d'affaires mensuel de 20000 euro. Elle accorde un crédit moyen de 60 jours. La banque va lui accordé un crédit de 70% de créance mensuelle. [...]

[...] LCR: voir chapitre 1 et polycop La cession de créances professionnelles La cession de créance professionnelle est un procédé consistant à céder à sa banque la propriété de ses créances au moyen d'un bordereau de cessions de créances. La banque, en échange, accordera à l'entreprise une avance de fonds par un escompte ou une ouverture de découvert. Deux variantes sont possibles: ▪soit la banque devient titulaire des créances cédées avec règlement direct du débiteur à la banque. Dans ce cas, ce dernier est devenu lors de l'envoi des factures que le paiement s'effectuera directement à la banque. ▪soit la banque laisse l'opération se dérouler normalement; le déroulement réglant directement l'entreprise à l'échéance. [...]

[...] Le 1er septembre, l'entreprise souscrit un billet à ordre, la banque prélève 400 euro d'intérêt et 20 euro de commissions. Crédit accordé pour un mois Montant moyen de créances clients : 20000*2= 40000 Crédit accordé: 40000*70%= 28000 Crédit par caisse: Ce sont des avances de fonds destinés à faire face à un déficit temporaire de trésorerie. Le concours de trésorerie est par définition, à court terme. Son montant sera en fonction du chiffre d'affaires confiées à la banque concernée, de l'importance des stocks et de d'encaissement des clients et de règlement des fournisseurs. [...]